Le compte à terme (CAT, ou DAT pour « dépôt à terme ») est le placement préféré des trésoriers pour une raison simple : c'est le seul support où le rendement est contractuel. Vous connaissez le taux avant de signer, le capital est garanti, et la garantie des dépôts s'ajoute par-dessus. Reste une question que votre banquier n'aime pas : le taux qu'on vous propose est-il le taux du marché ?
Comment se forme le taux d'un CAT
Une banque rémunère un dépôt à terme parce qu'il améliore son refinancement : votre argent bloqué est une ressource stable qu'elle n'a pas besoin d'emprunter sur les marchés. Le taux qu'elle peut servir dépend donc des taux interbancaires et de son propre besoin de liquidité — et il varie fortement d'un établissement à l'autre, au même moment, pour la même durée.
C'est là que se joue l'écart : votre banque habituelle détient déjà vos flux. Commercialement, elle n'a aucune raison de vous servir le haut de la fourchette. Un établissement qui cherche de la ressource, si. La mise en concurrence n'est pas un raffinement, c'est le cœur du sujet — et l'écart constaté se chiffre régulièrement en dizaines de points de base, soit plusieurs milliers d'euros par an sur une trésorerie à six chiffres.
La grille réelle — juillet 2026
Taux de nos grilles partenaires du 2 juillet 2026, les mêmes que dans notre simulateur. Capital garanti sur toutes les durées.
| Durée | Taux / an | Ticket d'entrée | Capital |
|---|---|---|---|
| 6 mois | 2,25 % | 250 000 € | Garanti |
| 12 mois | 2,60 % | 200 000 € | Garanti |
| 24 mois | 2,70 % | 200 000 € | Garanti |
| 36 mois | 2,75 % | 200 000 € | Garanti |
| 60 mois | 3,00 % | 200 000 € | Garanti |
Taux indicatifs sur la base des grilles partenaires en vigueur, susceptibles d'évoluer à chaque mise à jour. Sous les tickets d'entrée indiqués, les fonds monétaires (dès 10 000 €) prennent le relais.
La double garantie : contrat + FGDR
Le CAT cumule deux protections de nature différente :
- La garantie contractuelle : capital et taux sont fixés au contrat. Quoi qu'il arrive aux marchés, vous récupérez votre capital et les intérêts convenus à l'échéance.
- La garantie des dépôts (FGDR) : en cas de défaillance de l'établissement lui-même, le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution indemnise jusqu'à 100 000 € par déposant et par établissement.
Sortie anticipée : le vrai prix du blocage
Un CAT se casse rarement gratuitement. Selon les contrats : préavis obligatoire (souvent 31 jours — c'est une contrainte réglementaire minimale), intérêts courus réduits ou supprimés, voire pénalité. Deux règles en découlent :
- Ne bloquez que l'excédent durable — la trésorerie dont votre exploitation n'aura pas besoin sur la durée du contrat (notre guide du placement de trésorerie détaille la méthode des trois couches).
- Échelonnez les échéances — la technique du ladder : plutôt qu'un seul CAT de 300 000 € à 36 mois, trois CAT de 100 000 € à 12, 24 et 36 mois. Chaque année, une tranche arrive à échéance : vous retrouvez de la liquidité, et vous la replacez aux conditions du moment — ce qui lisse aussi le risque de taux.
Votre allocation CAT en 30 secondes.
Le simulateur répartit votre trésorerie entre durées et supports selon votre horizon, sur les taux réels de nos grilles.
Lancer ma simulation gratuite → Ou parlons-en directement : réservez 30 minutes avec un conseiller — sans engagement.CAT ou fonds monétaire : lequel, quand ?
| Compte à terme | Fonds monétaire | |
|---|---|---|
| Rendement | 2,25 – 3,00 % contractuel | 1,95 – 2,10 % variable, au jour le jour |
| Disponibilité | Bloqué (préavis + pénalités) | 48 h, sans pénalité |
| Garantie | Capital garanti + FGDR 100 k€ | Non garanti — risque très faible |
| Ticket d'entrée | 200 000 € | 10 000 € |
| Rôle dans l'allocation | L'excédent durable, sécurisé | La réserve de précaution |
Ce ne sont pas des concurrents : ce sont les deux étages de la partie sécurisée d'une trésorerie. Le monétaire absorbe l'imprévu, le CAT capte le rendement sur ce qui peut attendre. La bonne question n'est pas « lequel ? » mais « combien dans chaque ? » — et elle se résout avec votre besoin en fonds de roulement, pas avec une grille de taux.
Et la fiscalité ?
Pour une société à l'IS, les intérêts d'un CAT sont des produits financiers imposés au taux d'IS : 15 % jusqu'à 42 500 € de bénéfice (PME éligibles), 25 % au-delà. Un CAT à 3,00 % rapporte donc 2,25 % à 2,55 % net d'IS. Les intérêts sont comptabilisés en produits courus au fil de l'exercice, même s'ils ne sont versés qu'à l'échéance — votre expert-comptable appréciera d'avoir l'échéancier dès la souscription.
Pour les associations non fiscalisées, les intérêts de CAT relèvent du régime des revenus patrimoniaux des organismes sans but lucratif — un point que nous vérifions avec votre expert-comptable au moment de la mise en place.
Questions fréquentes
Quel est le taux d'un compte à terme pour entreprise en 2026 ?
Sur nos grilles partenaires du 2 juillet 2026 : de 2,25 % (6 mois) à 3,00 % (60 mois), capital garanti. Le taux réellement obtenu dépend de la mise en concurrence — le taux affiché par votre banque habituelle est rarement le haut de la fourchette du marché.
Le compte à terme d'une entreprise est-il garanti ?
Oui, doublement : le capital et le taux sont garantis par le contrat, et le FGDR couvre jusqu'à 100 000 € par déposant et par établissement en cas de défaillance de la banque. Au-delà de 100 000 €, répartissez entre plusieurs établissements.
Peut-on récupérer l'argent avant l'échéance ?
Généralement oui, avec un préavis (souvent 31 jours) et une réduction ou suppression des intérêts selon le contrat. D'où les deux règles : ne bloquer que l'excédent durable, et échelonner les échéances pour retrouver de la liquidité à intervalles réguliers.
Une association peut-elle ouvrir un compte à terme ?
Oui — c'est même, avec le fonds monétaire, le support le plus naturel pour des réserves associatives, sous réserve de compatibilité avec les statuts. Nous la vérifions systématiquement avant toute proposition.